Dit jaar wordt een nieuw financieel instrument gelanceerd, genaamd het ‘Trump-account’ of 530A-plan, dat ouders een fiscaal voordelige manier biedt om te investeren in de financiële toekomst van hun kinderen. Het initiatief, gesteund door steun van beide partijen in de belastingwet van 2025, heeft tot doel de langetermijnbesparingen voor miljoenen Amerikaanse kinderen een impuls te geven. Maar hoe werken deze accounts en zijn ze geschikt voor uw gezin?
Wat zijn Trump-accounts precies?
Deze rekeningen functioneren op dezelfde manier als individuele pensioenrekeningen (IRA’s), waardoor ouders jaarlijks tot $ 5.000 kunnen bijdragen. Het belangrijkste voordeel is belastinguitstel, wat betekent dat inkomsten pas worden belast als ze worden ingetrokken.
Belangrijkste kenmerken:
- ** Geschiktheid: ** Elke ouder met een kind jonger dan 18 jaar kan vanaf 5 juli een account openen.
- Overheidszaaigeld: Baby’s die tijdens een tweede termijn van een specifieke regering worden geboren, ontvangen een eerste aanbetaling van $ 1.000.
- Opnamebeperkingen: Het geld is geblokkeerd totdat het kind 18 jaar wordt en kan alleen worden gebruikt voor specifieke uitgaven zoals onderwijs, eigenwoningbezit of het starten van een bedrijf.
- Langetermijngroei: Het is de bedoeling dat het geld zich in de loop van tientallen jaren vermeerdert, waardoor mogelijk de behoefte aan agressieve besparingen op latere leeftijd afneemt.
Wie profiteert er het meest van?
Een extra donatie van $6,25 miljard van Michael en Susan Dell zal forfaitaire bedragen opleveren van $250 tot 25 miljoen kinderen in huishoudens met lage inkomens. De exacte criteria om in aanmerking te komen blijven echter onduidelijk.
Zelfs een bescheiden bijdrage kan een verschil maken: een onaangeroerde storting van €1.000 kan tegen de leeftijd van 18 jaar uitgroeien tot €2.000, met een conservatief jaarlijks rendement van 6%.
“Soms blijven mensen tijdens dit gesprek hangen bij het idee dat $1.000 — vooral $1.000 die je nu niet kunt gebruiken — niet erg spannend voelt. Maar als je $1.000 op straat zou zien liggen, zou je heel blij zijn.”
Hoe verhouden ze zich tot 529-abonnementen?
Zowel de 530A- als de 529-plannen bieden belastingvoordelen voor onderwijsbesparingen, maar verschillen op belangrijke punten. 529-plannen maken hogere jaarlijkse bijdragen mogelijk (tot $ 200.000, afhankelijk van de staat) en belastingvrije opnames voor gekwalificeerde onderwijsuitgaven.
Trump-rekeningen zijn ontworpen voor groei op de lange termijn, met de mogelijkheid om tot $35.000 in een Roth IRA te stoppen. Opnames voor niet-gekwalificeerde uitgaven kunnen echter boetes met zich meebrengen.
Hier is een snelle vergelijking:
| Kenmerk | 530A (Trump-account) | 529 Plannen |
|---|---|---|
| Primaire doel | Pensioen | Onderwijs |
| Belasting op opnames | Ja | Nee (voor gekwalificeerde uitgaven) |
| Bijdragelimiet | $ 5.000/jaar | Tot $200.000/jaar |
Welk account is beter?
Als studeren een zekerheid is, is een 529-plan waarschijnlijk de betere keuze vanwege belastingvrije opnames. Als toekomstige plannen onzeker zijn, biedt een Trump-account flexibiliteit met potentiële groei op de lange termijn.
Financiële experts adviseren om indien mogelijk beide opties te maximaliseren: “Er is geen reden dat je geen 529- en een Trump-account zou kunnen hebben”, zegt een adviseur. “Ik denk niet dat er een reden is om niet beide te proberen.”
Conclusie: De nieuwe 530A-rekeningen bieden ouders een waardevolle mogelijkheid om te investeren in de toekomst van hun kinderen, hoewel er zorgvuldig rekening moet worden gehouden met financiële langetermijndoelen en mogelijke alternatieve spaarplannen. De sleutel is om de voordelen en beperkingen van elke optie te begrijpen voordat u een beslissing neemt.
