W tym roku zostanie uruchomiony nowy instrument finansowy, zwany kontem Trump lub planem 530A, oferujący rodzicom ulgi podatkowe w zakresie inwestowania w przyszłość finansową swoich dzieci. Inicjatywa, która uzyskała ponadpartyjne poparcie w projekcie ustawy podatkowej na 2025 r., ma na celu zachęcenie milionów amerykańskich dzieci do długoterminowego oszczędzania. Ale jak działają te konta i czy są odpowiednie dla Twojej rodziny?
Czym są konta Trump?
Konta te działają podobnie do indywidualnych kont emerytalnych (IRA), umożliwiając rodzicom wpłacanie do 5000 dolarów rocznie. Główną zaletą jest odroczenie podatku, co oznacza, że zarobki nie są opodatkowane aż do momentu wypłaty.
Kluczowe cechy:
- Kwalifikowalność: Każdy rodzic z dzieckiem poniżej 18 roku życia może otworzyć konto od 5 lipca.
- Fundusze publiczne: Niemowlęta urodzone w drugim semestrze danej administracji otrzymają depozyt początkowy w wysokości 1000 dolarów.
- Ograniczenia wypłat: Fundusze są zablokowane do czasu ukończenia przez dziecko 18 lat i można je wykorzystać wyłącznie na określone cele, takie jak edukacja, zakup domu lub założenie firmy.
- Wzrost długoterminowy: Oczekuje się, że pieniądz będzie rósł przez dziesięciolecia, potencjalnie zmniejszając potrzebę agresywnego oszczędzania w przyszłości.
Kto odniesie największe korzyści?
Dodatkowa darowizna w wysokości 6,25 miliarda dolarów od Michaela i Susan Dell zapewni jednorazowe płatności w wysokości 250 dolarów na rzecz 25 milionów dzieci z rodzin o niskich dochodach. Dokładne kryteria wyboru pozostają jednak niejasne.
Nawet skromne datki mogą mieć znaczenie: depozyt w wysokości 1000 dolarów pozostawiony bez zmian może wzrosnąć do 2000 dolarów w wieku 18 lat, co daje ostrożny roczny zwrot na poziomie 6%.
“Czasami podczas tej rozmowy ludzie rozłączają się z faktem, że 1000 dolarów – zwłaszcza 1000 dolarów, których w tej chwili nie można wykorzystać – nie wydaje się szczególnie atrakcyjne. Ale gdybyś zobaczył 1000 dolarów leżące na ulicy, byłbyś zachwycony.”
Jak wypadają w porównaniu z planami 529?
Zarówno plany 530A, jak i plany 529 oferują korzyści podatkowe z tytułu oszczędności edukacyjnych, ale różnią się kluczowymi aspektami. Plany 529 umożliwiają wyższe roczne składki (do 200 000 dolarów w zależności od stanu) i wolne od podatku wypłaty z tytułu kwalifikowanych wydatków edukacyjnych.
Konta Trumpa są zaprojektowane z myślą o długoterminowym wzroście, z możliwością przeniesienia do 35 000 dolarów na konto Roth IRA. Jednakże wypłaty z tytułu niekwalifikujących się wydatków mogą wiązać się z karami.
Szybkie porównanie:
| Charakterystyka | 530A (ustawa Trumpa) | 529 planu |
|---|---|---|
| Główny cel | Emerytura | Edukacja |
| Podatek od wypłaty | Tak | Nie (dla wydatków kwalifikowanych) |
| Limit składek | 5000 dolarów rocznie | Do 200 000 dolarów rocznie |
Który wynik jest lepszy?
Jeśli masz gwarancję ukończenia studiów, plan 529 będzie prawdopodobnie lepszym wyborem ze względu na brak podatków od wypłat. Jeśli plany na przyszłość są niejasne, ustawa Trumpa zapewnia elastyczność i potencjalny długoterminowy wzrost.
Eksperci finansowi zalecają, jeśli to możliwe, maksymalne wykorzystanie obu opcji: „Nie ma powodu, dla którego nie możesz mieć konta 529 i Trump” – mówi jeden z doradców. „Nie sądzę, że jest powód, aby nie próbować używać obu”.
Konkluzja: Nowe konta 530A oferują rodzicom cenną możliwość inwestowania w przyszłość swoich dzieci, chociaż należy dokładnie rozważyć długoterminowe cele finansowe i potencjalne alternatywne plany oszczędzania. Kluczem jest zrozumienie korzyści i ograniczeń każdej opcji przed podjęciem decyzji.
