Un nouvel outil financier, baptisé « compte Trump » ou plan 530A, devrait être lancé cette année, offrant aux parents un moyen fiscalement avantageux d’investir dans l’avenir financier de leurs enfants. L’initiative, soutenue par le soutien bipartite dans le projet de loi fiscale 2025, vise à relancer l’épargne à long terme pour des millions d’enfants américains. Mais comment fonctionnent ces comptes et conviennent-ils à votre famille ?
Que sont exactement les comptes Trump ?
Ces comptes fonctionnent de manière similaire aux comptes de retraite individuels (IRA), permettant aux parents de cotiser jusqu’à 5 000 $ par an. Le principal avantage est le report d’impôt, ce qui signifie que les revenus ne sont pas imposés jusqu’à leur retrait.
Principales caractéristiques :
- Éligibilité : Tout parent ayant un enfant de moins de 18 ans peut ouvrir un compte à partir du 5 juillet.
- Argent d’amorçage du gouvernement : Les bébés nés au cours d’un deuxième mandat d’une administration spécifique recevront un dépôt initial de 1 000 $.
- Restrictions de retrait : Les fonds sont bloqués jusqu’à ce que l’enfant atteigne 18 ans et ne peuvent être utilisés que pour des dépenses spécifiques telles que les études, l’accession à la propriété ou la création d’une entreprise.
- Croissance à long terme : L’objectif est que l’argent s’accumule sur plusieurs décennies, réduisant potentiellement le besoin d’épargner agressivement plus tard dans la vie.
À qui profite le plus ?
Un don supplémentaire de 6,25 milliards de dollars de Michael et Susan Dell fournira des sommes forfaitaires de 250 à 25 millions de dollars pour les enfants des ménages à faible revenu. Cependant, les critères exacts d’éligibilité restent flous.
Même des contributions modestes peuvent faire la différence : un dépôt de 1 000 $ laissé intact pourrait atteindre 2 000 $ à 18 ans avec un rendement annuel prudent de 6 %.
“Parfois, dans cette conversation, les gens s’accrochent à l’idée que 1 000 $ – surtout 1 000 $ que vous ne pouvez pas utiliser pour le moment – ne semble pas très excitant. Mais si vous voyiez 1 000 $ traîner dans la rue, vous seriez ravis. ”
Comment se comparent-ils aux forfaits 529 ?
Les plans 530A et 529 offrent des avantages fiscaux pour l’épargne-études, mais diffèrent sur des points essentiels. 529 plans autorisent des cotisations annuelles plus élevées (jusqu’à 200 000 $ selon l’État) et des retraits non imposables pour les dépenses d’études admissibles.
Les comptes Trump sont conçus pour une croissance à long terme, avec la possibilité de transférer jusqu’à 35 000 $ dans un Roth IRA. Cependant, les retraits pour dépenses non admissibles peuvent entraîner des pénalités.
Voici une comparaison rapide :
| Fonctionnalité | 530A (compte Trump) | 529 Régime |
|---|---|---|
| Objectif principal | Retraite | Éducation |
| Taxe sur les retraits | Oui | Non (pour les dépenses admissibles) |
| Plafond de cotisation | 5 000 $/an | Jusqu’à 200 000 $/an |
Quel compte est le meilleur ?
Si l’université est une certitude, un plan 529 est probablement le meilleur choix en raison des retraits non imposables. Si les projets futurs sont incertains, un compte Trump offre une flexibilité avec un potentiel de croissance à long terme.
Les experts financiers recommandent de maximiser les deux options si possible : « Il n’y a aucune raison pour que vous ne puissiez pas avoir un compte 529 et un compte Trump », déclare un conseiller. “Je ne pense pas qu’il y ait une raison pour ne pas essayer de faire les deux.”
Conclusion : Les nouveaux comptes 530A offrent aux parents une opportunité précieuse d’investir dans l’avenir de leurs enfants, même s’il convient d’accorder une attention particulière aux objectifs financiers à long terme et aux plans d’épargne alternatifs potentiels. L’essentiel est de comprendre les avantages et les limites de chaque option avant de prendre une décision.
