Цього року буде запущено новий фінансовий механізм під назвою «рахунок Трампа» або план 530A, який пропонує батькам податкові пільги для інвестування у фінансове майбутнє своїх дітей. Ініціатива, яка отримала підтримку обох партій у податковому законопроекті 2025 року, спрямована на заохочення довгострокових заощаджень для мільйонів американських дітей. Але як ці облікові записи працюють і чи підходять вони вашій родині?
Що таке облікові записи Трампа?
Ці рахунки функціонують подібно до індивідуальних пенсійних рахунків (IRA), що дозволяє батькам робити внески до 5000 доларів на рік. Головною перевагою є відстрочка сплати податків, тобто прибутки не оподатковуються до моменту зняття.
Ключові характеристики:
- Відповідність вимогам: будь-який батько, який має дитину віком до 18 років, може відкрити рахунок з 5 липня.
- Державні фонди: Немовлята, народжені протягом другого семестру даної адміністрації, отримають початковий внесок у розмірі 1000 доларів США.
- Обмеження на зняття коштів: Кошти заблоковані, доки дитині не виповниться 18 років, і їх можна використовувати лише для певних цілей, таких як освіта, придбання житла чи відкриття бізнесу.
- Довгострокове зростання: Очікується, що гроші зростатимуть протягом десятиліть, потенційно зменшуючи потребу в активних заощадженнях у майбутньому.
Хто отримає найбільшу користь?
Додаткова пожертва в розмірі 6,25 мільярдів доларів від Майкла та Сьюзан Делл забезпечить одноразові виплати у розмірі 250 доларів 25 мільйонам дітей із сімей із низьким рівнем доходу. Однак точні критерії відбору залишаються незрозумілими.
Навіть скромні внески можуть мати значення: депозит у розмірі 1000 доларів США, залишений без змін, може зрости до 2000 доларів США до 18 років із скромним річним прибутком у 6%.
«Іноді в цій розмові люди зациклюються на тому факті, що 1000 доларів США — особливо 1000 доларів США, які не можна використати прямо зараз — не здаються особливо привабливими. Але якби ви побачили 1000 доларів США, що лежить на вулиці, ви були б у захваті».
Як вони порівнюються з планами 529?
І плани 530A, і плани 529 пропонують податкові пільги для освітніх заощаджень, але відрізняються в ключових аспектах. 529 планів дозволяють вищі щорічні внески (до 200 000 доларів США в залежності від штату) і неоподатковувані зняття коштів для кваліфікованих освітніх витрат.
Рахунки Трампа створені для довгострокового зростання, з можливістю перерахувати до 35 000 доларів США в Roth IRA. Однак зняття коштів за некваліфіковані витрати можуть призвести до штрафних санкцій.
Швидке порівняння:
| Характеристика | 530A (Білль Трампа) | 529 План |
|---|---|---|
| Головна мета | Вихід на пенсію | Освіта |
| Податок на зняття | Так | Ні (для кваліфікованих витрат) |
| Ліміт внеску | $5000 на рік | До $200 000 на рік |
Яка оцінка краща?
Якщо навчання в коледжі гарантовано, план 529, ймовірно, буде кращим вибором через відсутність податків на зняття коштів. Якщо плани на майбутнє неясні, законопроект Трампа передбачає гнучкість із потенційним довгостроковим зростанням.
Фінансові експерти рекомендують максимально використати обидва варіанти, якщо це можливо: «Немає причин, щоб у вас не було 529 і рахунку Трампа», — каже один радник. «Я не думаю, що є причина не спробувати використовувати обидва».
Підсумок: нові рахунки 530A пропонують батькам цінну можливість інвестувати в майбутнє своїх дітей, хоча довгострокові фінансові цілі та потенційні альтернативні плани заощаджень слід ретельно розглянути. Головне зрозуміти переваги та обмеження кожного варіанту, перш ніж приймати рішення.
